Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом" ИНН:1510016105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61797515 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11891687569
11504 Основные средства на конец предыдущего года16875690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11891687569
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16875690
12103 Запасы на конец отчетного года19110192
12104 Запасы на конец предыдущего года101920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года538841226476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412264760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418168325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1683250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года599743916893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439168930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года718660787463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607874630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года715860546936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года605369360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2825277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2825527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года718660787463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607874630
21103 Выручка за отчетный год229932093419525
21104 Выручка за предыдущий год20934195250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214082142016849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21420168490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1585-4862676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48626760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1585-4862676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48626760
23403 Прочие доходы за отчетный год1410
23404 Прочие доходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1586-4452676
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44526760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год643601568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6015680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год943-10462108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104621080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (943)/Стоимость активов (7186) = 13.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21408+0+0) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1585)/Выручка (22993) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (943)/Выручка (22993) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 214.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 207.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 255.643

Индекс Альтмана Z = 275.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.93), коэффициент быстрой ликвидности (207.36), коэффициент текущей ликвидности (214.18), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Управ Дом"