ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС" ИНН:1511012752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71006638 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года471085015152638
11504 Основные средства на конец предыдущего года501515263856754
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года312031203120
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года312031203120
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года162616261627
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года162616271627
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года789578957895
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года789578957895
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года597496279265280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года627926528069396
12103 Запасы на конец отчетного года193812193765193765
12104 Запасы на конец предыдущего года193765193765193765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309913104729272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310472927238182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2172727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272753
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года538824870348703
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225020278721271767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278721271767281507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284769341513337047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341513337047350903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125541103310597
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110331059710398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125661104510609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110451060910410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1096500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257634326864322834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326864322834336889
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года360436043604
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года360436043604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года272203330468326438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330468326438340493
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284769341513337047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341513337047350903
22103 Коммерческие расходы за отчетный год558474729652
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7472965214522
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5584-7472-9652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7472-9652-5452
23403 Прочие доходы за отчетный год843885009857
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500985710603
23503 Прочие расходы за отчетный год13863892
23504 Прочие расходы за предыдущий год38925729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1468639203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год639203-578
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32920341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2034123
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год760139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1139436162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436162-601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1139436162
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год436162-601

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1139)/Стоимость активов (284769) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5584+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5584)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1139)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = -0.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОС"