ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР" ИНН:1511013442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32704984 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579046242462985156673
11504 Основные средства на конец предыдущего года6242462985156673164354
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3659922275388980746550
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2275388980746550430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года423896289962152792203723
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289962152792203723164784
12103 Запасы на конец отчетного года37098270543143010154018
12104 Запасы на конец предыдущего года27054314301015401845464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593301201264618162736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120126461816273660592
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185628630610296410968
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8630610296410968171619
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года75591615011457
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года916150114571000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185745369777325603328179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369777325603328179278675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609641659739478395531902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года659739478395531902443459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16584715842381011510
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года71584238101151012481
13603 Резервный капитал на конец отчетного года213026213026211056133303
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года213026211056133303124230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36592923-214370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2923-2143709646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233279287543234855149193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287543234855149193146367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37442554273185756340062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54273185756340062259206
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19373179235778442647
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года317923577844264737886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376362372196243540382709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372196243540382709297092
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609641659739478395531902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года659739478395531902443459
21103 Выручка за отчетный год7360656435486189341406677
21104 Выручка за предыдущий год64354861893414066772967433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7324066406266189551402307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64062661895514023072957787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36592922-214370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2922-2143709646
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36592922-214370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2922-2143709646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36592922-214370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2922-2143709646
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7325850874
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58508741929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29272337-213496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2337-2134967717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29272337-213496
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2337-2134967717
32005 Величина капитала на 3171584238101151012481
32006 Величина капитала на 31213026211056133303124230
32007 Величина капитала на 312923-2143709646
32008 Величина капитала на 31287533234855149193146367
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))736294403496
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)736526889005312569
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))736003496
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)736003496
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)5500000971
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)55000043919743
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3116584715842381011510
33006 Величина капитала на 31213026213026211056133303
33007 Величина капитала на 3136592923-214370
33008 Величина капитала на 31233279287543234855149193
36003 Чистые активы на 31549556560505295802149193
36004 Чистые активы на 31560505295802149193146367
41103 Поступления – всего за отчетный год8903944435608484741537482
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8903944435608447391519060
41203 Платежи – всего за отчетный год9581384602187564771698134
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9272654332146767431596049
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15789148151466617750
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год85624524954
41293 Прочие платежи за отчетный год14228121656454483381
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67744-1665891997-160652
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67744-1665891997-160652

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2927)/Стоимость активов (609641) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (732406+0+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3659)/Выручка (736065) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2927)/Выручка (736065) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.62

Индекс Альтмана Z = -1.319

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУР"