Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ" ИНН:1511017574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86305174 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98019
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98019
12103 Запасы на конец отчетного года3473621074
12104 Запасы на конец предыдущего года36210740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212720013081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200130810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38121487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1214870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7617225
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года172250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258825014867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250148670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268625014886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250148860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163322111379
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221113790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164322211389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222113890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10382750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27534920
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года555
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10432803497
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28034970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268625014886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250148860
21103 Выручка за отчетный год7069130719949
21104 Выручка за предыдущий год1307199490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7537116209390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1162093900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4681451559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14515590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4681451559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14515590
23503 Прочие расходы за отчетный год11013574
23504 Прочие расходы за предыдущий год135740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5781316485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13164850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5781316485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13164850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5781316485
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13164850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-578)/Стоимость активов (2686) = -21.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7537+0+0) = -6.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-468)/Выручка (7069) = -6.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-578)/Выручка (7069) = -8.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.575

Х5 = Выручка/Активы = 2.632

Индекс Альтмана Z = 2.852

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.852<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-6.62%), рентабельность компании (-8.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНИЯ ЛИФТ"