Закрытое акционерное общество "Экология-газ" ИНН:1512007875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41156895 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года858858360360
11504 Основные средства на конец предыдущего года858360360360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года858858360360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года858360360360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года666113
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года66113113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2241224121982307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2241219823072309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4784036
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2247229422882420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2294228824202458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3105315226482780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3152264827802818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1400140014001400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1400140014001400
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4111411138424100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4111384241004100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2839-2839-3108-2850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2839-3108-2850-2850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2672267221342650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2672213426502650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433480514130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года480514130168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433480514130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480514130168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3105315226482780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3152264827802818

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3105) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.171

Индекс Альтмана Z = 10.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Экология-газ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.18), коэффициент текущей ликвидности (5.19), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Экология-газ"