Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой" ИНН:1512012113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81579803 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22848252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48252398
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48349199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49199412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48349199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49199515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46643289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43289342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47644299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44299352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48349199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49199515
21103 Выручка за отчетный год203930495986
21104 Выручка за предыдущий год304959860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190426002048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260020480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1354493938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44939380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1354493938
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44939380
23503 Прочие расходы за отчетный год25294003
23504 Прочие расходы за предыдущий год2940030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110420-65
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год420-650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7677188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год771880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34343-253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343-2530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34343-253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год343-2530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (483) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1904+0+0) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (2039) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (2039) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 36.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68

Индекс Альтмана Z = 79.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (36.43), коэффициент быстрой ликвидности (69), коэффициент текущей ликвидности (69), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промводстрой"