ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ" ИНН:1512014248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86306932 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года384126241
12104 Запасы на конец предыдущего года1262410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616114147212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141472123
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года267333730
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года337300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2200389022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3890224187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1141821536475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215364754190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1141821536475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215364754190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года99566359458
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6359458386
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99666369468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6369468396
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года367000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1452114977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1149773794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1452151677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1516773794
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1141821536475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215364754190
21103 Выручка за отчетный год568623980116030
21104 Выручка за предыдущий год398011603011334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год524563329014981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33290149819726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год440665111049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год651110491608
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год440665111049
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год651110491608
23503 Прочие расходы за отчетный год174201127
23504 Прочие расходы за предыдущий год20112758
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42326310922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63109221550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год635409850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год409850638
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3597590172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год590172912
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3597590172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год590172912

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3597)/Стоимость активов (11418) = 31.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52456+0+0) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4406)/Выручка (56862) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3597)/Выручка (56862) = 6.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.864

Индекс Альтмана Z = 16.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.52), коэффициент быстрой ликвидности (5.76), коэффициент текущей ликвидности (6.02), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСЮГСТРОЙ"