ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ" ИНН:1512015562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65779773 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года122182404
12104 Запасы на конец предыдущего года24040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3519755140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5514014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2560312159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7304369703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6970314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7304369703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6970314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года654930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года654930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6550765507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6550714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105364196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105364196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7604369703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6970314
21103 Выручка за отчетный год67207111335
21104 Выручка за предыдущий год512380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6217046719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год503764616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год503764616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35190
23503 Прочие расходы за отчетный год480950
23504 Прочие расходы за предыдущий год5980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год455763666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год455763666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4557)/Стоимость активов (73043) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62170+0+0) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5037)/Выручка (67207) = 7.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4557)/Выручка (67207) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.217

Индекс Альтмана Z = 12.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.43), коэффициент быстрой ликвидности (5.77), коэффициент текущей ликвидности (6.93), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.49%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИ-СИТИ-СТРОЙ"