ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК" ИНН:1513000833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65774296 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1520425252384404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252523844040
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года476996390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года963900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193714311889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143118890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2191026359386293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263593862930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2191026359386293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263593862930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3265113360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11336853310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32551134685341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11346853410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16525111488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года251114880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года112800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165252247952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2522479520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2191026359386293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263593862930
23403 Прочие доходы за отчетный год263652525230
23404 Прочие доходы за предыдущий год25252300
23503 Прочие расходы за отчетный год262532511140
23504 Прочие расходы за предыдущий год25111400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112140931535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1409315350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112140931535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1409315350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11214090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1409315350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (21910) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 103.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 103.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.129

Индекс Альтмана Z = 6.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.74), коэффициент быстрой ликвидности (103.88), коэффициент текущей ликвидности (103.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА МИК"