Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом" ИНН:1513001065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65774592 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года560210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2101645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года620361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3611714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3611714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2541714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3611714
21103 Выручка за отчетный год17971556
21104 Выручка за предыдущий год15560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14192946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378-1390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378-1390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13900
23503 Прочие расходы за отчетный год3470
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344-1460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295-1460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (620) = 47.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1419+0+0) = 26.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (378)/Выручка (1797) = 21.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (1797) = 16.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.555

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.857

Индекс Альтмана Z = 19.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (8.86), коэффициент текущей ликвидности (8.86), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (21.04%), рентабельность компании (16.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоДом"