Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ" ИНН:1513002051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65776131 ОКВЭД:92.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1281181513121925
12104 Запасы на конец предыдущего года1815133519251394
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40159510761073
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59510761073519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1682241024110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2410241130120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1682241024113012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2410241130122460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010102460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472012
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1200240000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2400240000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1672240010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2400240120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1682241024113012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2410241130122460
23403 Прочие доходы за отчетный год2401240000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2400000
23503 Прочие расходы за отчетный год2401240000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2400000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1682) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 4.723

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КИНЕМАТОГРАФИСТ"