Общество с ограниченной ответственностью "Рим" ИНН:1513004193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65779632 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года487550550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года487550550
12103 Запасы на конец отчетного года820570
12104 Запасы на конец предыдущего года5700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356520300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года265700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года719821920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71982679550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2679550550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1035334-8
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334-8-8
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года338020680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года206800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года338020680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года206800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21070558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6762770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2783277558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277558558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71982679550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2679550550
21103 Выручка за отчетный год665740600
21104 Выручка за предыдущий год406000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506734770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15905830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7885830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58300
23404 Прочие доходы за предыдущий год82600
23504 Прочие расходы за предыдущий год109600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7883130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7883130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (788)/Стоимость активов (7198) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5067+802+0) = 13.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (788)/Выручка (6657) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (788)/Выручка (6657) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 7.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (11.84%), рентабельность компании (11.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рим"