Общество с ограниченной ответственностью "Владдом" ИНН:1513004852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90700787 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года1215
12104 Запасы на конец предыдущего года1512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2824
21103 Выручка за отчетный год25222299
21104 Выручка за предыдущий год22992209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25042296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22962207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (40) = 45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2504+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (2522) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (2522) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 4.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Владдом"