Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф" ИНН:1513007187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90705425 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года777
11504 Основные средства на конец предыдущего года777
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года600600600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года600600600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года607607607
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года607607607
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345345345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года345345345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357357357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года357357357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года964964964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года964964964
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года765765765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года765765765
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года149149149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149149149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года505050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199199199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199199199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года964964964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года964964964

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (964) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.844

Индекс Альтмана Z = 6.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.81), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рендер-Лайф"