Товарищество собственников жилья "Тельмана 38" ИНН:1513008399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90707393 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25010530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1053018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66945
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года945299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31619935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19935317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31619935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19935317
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20089-12
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89-12144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20089-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89-12144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3147173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11611047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11047173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31619935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19935317
21103 Выручка за отчетный год2350528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1240540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1110-12
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1110-12
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1110-12
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1110-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1110-12
61003 Остаток средств на начало отчетного года9450
62203 Целевые взносы за отчетный год1681630
62503 Прочие за отчетный год870
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1761700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год35230
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год35230
63503 Прочие за отчетный год31580
63003 Использовано средств - всего за отчетный год66810
64003 Остаток средств на конец отчетного года204940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (316) = 35.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124+0+0) = 89.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (235) = 47.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (235) = 47.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.724

Индекс Альтмана Z = 9.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (47.23%), рентабельность компании (47.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Тельмана 38"