ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН" ИНН:1513008913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90708027 ОКВЭД:67.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16183150
11504 Основные средства на конец предыдущего года31500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36183150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123134648883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46488830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года164000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22226564142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265641421010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1417573046940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года730450251010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1779376196940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761950251010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1775084775753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года847757530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1776084775753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года847757530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1915-19150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3310571187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105711871010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33-8581187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-858-7281010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1779376196940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761950251010
21103 Выручка за отчетный год1261682928013
21104 Выручка за предыдущий год829280130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1261682878008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год828780080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5334750
22203 Управленческие расходы за отчетный год379824370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год243700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год881853177533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год531775330
23403 Прочие доходы за отчетный год239200
23503 Прочие расходы за отчетный год25826462
23504 Прочие расходы за предыдущий год264620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1095252917071
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год529170710
24603 Прочее за отчетный год-5833740
24604 Прочее за предыдущий год-37400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1036949177071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год491770710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1036949177071
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год491770710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10369)/Стоимость активов (17793) = 58.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3798) = 232.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8818)/Выручка (12616) = 69.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10369)/Выручка (12616) = 82.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 440.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 440.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.616

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 538.182

Индекс Альтмана Z = 576.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.73), коэффициент быстрой ликвидности (440.45), коэффициент текущей ликвидности (440.45), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (69.9%), рентабельность компании (82.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ЗАЩИТЫ ПРАВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ТАЛИСМАН"