Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности" ИНН:1513011183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12952786 ОКВЭД:91.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9516115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9616127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9616127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3912820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9616127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161270
21103 Выручка за отчетный год1136125499
21104 Выручка за предыдущий год1254990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1138108560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1085600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-216939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-216939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169390
23503 Прочие расходы за отчетный год231911
23504 Прочие расходы за предыдущий год19110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2515028
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9011620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116200
62203 Целевые взносы за отчетный год3815120
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год113600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3811060
63503 Прочие за отчетный год10413710
64003 Остаток средств на конец отчетного года9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (96) = -93.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1138+0+0) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (1136) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (1136) = -7.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.938

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = -0.945

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.9), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-0.18%), рентабельность компании (-7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство "Комплексные системы безопасности"