Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс" ИНН:1513030059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90709529 ОКВЭД:60.21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380233460
11504 Основные средства на конец предыдущего года2334600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2676267220221797
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2672202217970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3056290520681797
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2905206817970
12103 Запасы на конец отчетного года3412297754353755
12104 Запасы на конец предыдущего года2977543537550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5569599071081556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5990710815560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6161378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1613780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года537100218366
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1002183660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95249083127626055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90831276260550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1258011988148307852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119881483078520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24118-17900-8683-7294
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17900-8683-72940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24018-17800-8583-7194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17800-8583-71940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36598297882341315046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2978823413150460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36598297882341315046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2978823413150460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1258011988148307852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119881483078520
21103 Выручка за отчетный год47735478975766940642
21104 Выручка за предыдущий год4789757669406420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год904971039478510763644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10394785107636440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42762-56050-27438-23002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-56050-27438-230020
22203 Управленческие расходы за отчетный год20826204732139115672
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2047321391156720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63588-76523-48829-38674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-76523-48829-386740
23403 Прочие доходы за отчетный год65054749135157832299
23404 Прочие доходы за предыдущий год7491351578322990
23503 Прочие расходы за отчетный год7687695739992716
23504 Прочие расходы за предыдущий год6957399927160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6221-8567-1250-9091
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8567-1250-90910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12149193900
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3-65001797
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-650017970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6218-9217-1389-7294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9217-1389-72940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6218-9217-1389-7294
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9217-1389-72940
32003 Величина капитала на 311001001000
32007 Величина капитала на 31-17900-8683-72940
32008 Величина капитала на 31-17800-8583-71940
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6218921713897294
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-6218921713897294
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6218921713897294
33218 Убыток (ИТОГО)6218921713897294
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-24118-17900-8683-7294
33008 Величина капитала на 31-24018-17800-8583-7194
36003 Чистые активы на 31-24018-17800-8583-7194
36004 Чистые активы на 31-17800-8583-71940
41103 Поступления – всего за отчетный год50640483025770044841
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год49487479535770044582
41193 Прочие поступления за отчетный год11533490259
41203 Платежи – всего за отчетный год11029411928710609970163
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38410503973330633000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54157449074946129115
41293 Прочие платежи за отчетный год1772723983233328048
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-59654-70985-48399-25322
43103 Поступления – всего за отчетный год59644710004802225700
43193 Прочие поступления за отчетный год59644710004802225600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год59644710004802225700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1015-377378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6218)/Стоимость активов (12580) = -49.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90497+0+20826) = -57.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63588)/Выручка (47735) = -133.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6218)/Выручка (47735) = -13.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.494

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.656

Индекс Альтмана Z = -19.743

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.91), рентабельность продукции (-133.21%), рентабельность компании (-13.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие "ВладЭлектроТранс"