Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс" ИНН:1513030789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37410336 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года67367300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года673000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19871158561051637261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15856105163726113480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12238311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2054416541105390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1654110539373440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20544165411053937344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16541105393734413491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8248004980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8004983070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834810508317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81050831754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19710157311003137027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15731100313702713437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1971015731100310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1573110031370270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20544165411053937344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16541105393734413491
21103 Выручка за отчетный год80292948471451103706
21104 Выручка за предыдущий год294847145110370621596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74882829570784103363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282957078410288321539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54111896670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11896678230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3504734150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4734154800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1917162520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7162523430
23503 Прочие расходы за отчетный год160111314
23504 Прочие расходы за предыдущий год1113142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год317052390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7052393290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61414866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141486611
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25564191263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56419126344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год255641910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5641912630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (20544) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7488+350+0) = 2.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (8029) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (8029) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 0.33

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Владтранс"