Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт" ИНН:1513031207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37411229 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132200134827134405
11504 Основные средства на конец предыдущего года134827134405134408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132200134827134405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134827134405134408
12103 Запасы на конец отчетного года5160109474159
12104 Запасы на конец предыдущего года1094741590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268457234533164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72344331644021
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320148329337323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83292373234123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164214218119171728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218119171728138531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1525000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2051900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15250205191789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20519178910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133200137731138456
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137731138456138456
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года133200137731138456
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137731138456138456
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года379837980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157645602126749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560222674965
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157645986831483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года598693148365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164214218119171728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218119171728138531
21103 Выручка за отчетный год340594459917581
21104 Выручка за предыдущий год44599175810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338604460022321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44600223210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199-1-4740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-47400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199-1-4740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1-47400
23403 Прочие доходы за отчетный год42013306518
23404 Прочие доходы за предыдущий год133665180
23503 Прочие расходы за отчетный год5630
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56313261778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133217780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год451522267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5222670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1128041511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81015110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (164214) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33860+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (34059) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (34059) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 0.78

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реал Эстейт"