Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг" ИНН:1513032313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37412921 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89110021113
11504 Основные средства на конец предыдущего года100211130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89110020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100211130
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года520252026073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520260720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года520252310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года523160890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609362337202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года623372020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года345935914541
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года359145410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262426242643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262426430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года608362150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года621571840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609362337202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года623372020
22203 Управленческие расходы за отчетный год1101500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1501300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110-1500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-150290
23403 Прочие доходы за отчетный год11000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15080
41203 Платежи – всего за отчетный год11000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11000
43103 Поступления – всего за отчетный год11000
43193 Прочие поступления за отчетный год11000
43203 Платежи – всего за отчетный год11000
43293 Прочие платежи за отчетный год11000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6093) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+110) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.304

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Оптторг"