Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис" ИНН:1513032722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37413518 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19093
12104 Запасы на конец предыдущего года9310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136417606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года892279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138748591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8591298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138748591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8591298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года954178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года964188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18851
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129108276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8276120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129108403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8403247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138748591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8591298
21103 Выручка за отчетный год1331018378
21104 Выручка за предыдущий год18378287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1331018378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18378287
22203 Управленческие расходы за отчетный год1230018103
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18103253
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1010275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27534
23404 Прочие доходы за предыдущий год10920
23503 Прочие расходы за отчетный год147169
23504 Прочие расходы за предыдущий год1693
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год863215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7810
24603 Прочее за отчетный год-870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год776137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год776137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (776)/Стоимость активов (13874) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12300) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1010)/Выручка (13310) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (776)/Выручка (13310) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 1.131

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.131<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"