Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика" ИНН:1513033437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37414570 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1631200424453115
11504 Основные средства на конец предыдущего года2004244528530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1631200424450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2004244528530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года139142530
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года142532150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167657350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13903446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2783091520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30915210880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1909231325973941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2313259739410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1111-657293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11-6572930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1868225732330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2257323300
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3045210
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года452100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1898230232540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2302325400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1909231325973941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2313259739410
21103 Выручка за отчетный год12287117032672643
21104 Выручка за предыдущий год1170326726430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12227154439622296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1544396222960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60-374-6950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-374-6953470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60-374-6950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-374-6953470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60-374-6950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-374-6953470
24604 Прочее за предыдущий год-6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60-374-701282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-380-7012820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60-374-7010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-380-7012820
41103 Поступления – всего за отчетный год6008000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3920000
41193 Прочие поступления за отчетный год2088000
41203 Платежи – всего за отчетный год5974000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5023000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год310000
41293 Прочие платежи за отчетный год641000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34000
43103 Поступления – всего за отчетный год1822000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1822000
43203 Платежи – всего за отчетный год1822000
43293 Прочие платежи за отчетный год1822000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (1909) = 3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12227+0+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (12287) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (12287) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 1.273

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.273<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтильКерамика"