Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир" ИНН:1513035138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37417746 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13417732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177321391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175177179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1771791466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175177179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1771791466
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175177179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17717934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175177179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17717934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175177179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1771791466
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2222
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-2235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-223542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-2190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-219042
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-2145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-214534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-2145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-214534
32007 Величина капитала на 3117700
32008 Величина капитала на 3117700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33218 Убыток (ИТОГО)200
33007 Величина капитала на 3117500
33008 Величина капитала на 3117500
36003 Чистые активы на 3117500
36004 Чистые активы на 3117700
41103 Поступления – всего за отчетный год14000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14000
41203 Платежи – всего за отчетный год9900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9500
41293 Прочие платежи за отчетный год400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (175) = -1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир"

Недобросовестный поставщик

Северо-Осетинское УФАС России (город Владикавказ) добавил 2013-09-16 ООО "Сапфир" в список недобросовестных поставщиков под номером РНП.13580-13 при выполнении заказа "Поставка молочных продуктов" на сумму 169525 руб.!