Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН" ИНН:1513037840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32704197 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16000
12103 Запасы на конец отчетного года10697851298338493
12104 Запасы на конец предыдущего года8512983384935677
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18461426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10701853998380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8539983885020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10717853998388502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8539983885027118
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года582548850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года548852030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59255895213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5589521311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10125742891907612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7428919076126433
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года553553677674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10125798197430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7981974382890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10717853998388502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8539983885027118
21103 Выручка за отчетный год5014748710321256
21104 Выручка за предыдущий год7487103212561352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год405461019471053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год610194710531349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9601386850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1386852030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год972000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год830000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12556850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год556852030
23403 Прочие доходы за отчетный год150000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138556850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год556852030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1049300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год93000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3446385203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год463852033
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34463850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год463852030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (10717) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4054+972+0) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (5014) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (5014) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 0.512

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-0.24%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЦАРАЗОН"