АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1" ИНН:1513038139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75940726 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58595586655875158841
11504 Основные средства на конец предыдущего года5866558751588411496
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58595586655875158841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5866558751588411496
12103 Запасы на конец отчетного года869818849980
12104 Запасы на конец предыдущего года818849980801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4327286632871276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2867328712752608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66851
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года676767159
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6767159163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5274375742082545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3758420925453703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63869624226296061386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6242262960613865199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года58209582095820958209
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года582095820958209500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-718-623-713-299
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-707-710-299-1741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57491575865749657910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575025749957910753
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года285829002900129
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года290029001290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3520193625643347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2020256133474446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6378483654643476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4920546134764446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63869624226296061386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6242262960613865199
21103 Выручка за отчетный год34929378942483
21104 Выручка за предыдущий год293789424834004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60825163161904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363631619043458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-259421578579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-701578579546
22203 Управленческие расходы за отчетный год1649141520591190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1480205911902370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1908-1373-481-611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1550-481-611-1824
23403 Прочие доходы за отчетный год249318251085550
23404 Прочие доходы за предыдущий год18251085550762
23503 Прочие расходы за отчетный год582362375238
23504 Прочие расходы за предыдущий год270375238116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39088-299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год588-299-1178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11800
24603 Прочее за отчетный год-1304960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1089-426-299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-426-299-1178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1089-426-299
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-426-299-1178
32003 Величина капитала на 31582095820958209500
32007 Величина капитала на 31-707-710-299-1741
32008 Величина капитала на 31575025749957910753
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110414299
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1104142293
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110414299
33218 Убыток (ИТОГО)110414299
33003 Величина капитала на 3158209582095820958209
33007 Величина капитала на 31-718-623-713-299
33008 Величина капитала на 3157491575865749657910
36003 Чистые активы на 3157491575865749657910
36004 Чистые активы на 31575025749957910753
41103 Поступления – всего за отчетный год30643552129285468
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год859186175915266
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год19759897220
41193 Прочие поступления за отчетный год2307024615202
41203 Платежи – всего за отчетный год30583552130075512
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67631958752011
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1800111617821984
41293 Прочие платежи за отчетный год582211637061517
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год60-79-44
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период60-79-44

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (63869) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (608+0+1649) = -84.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1908)/Выручка (349) = -546.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (349) = -2.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.014

Индекс Альтмана Z = 9.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-546.7%), рентабельность компании (-2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЖИЛСТРОЙ-1"