Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК" ИНН:1513038210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12950988 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56056010
11504 Основные средства на конец предыдущего года5601010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56056010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5601010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56456410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5641010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5-50
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56456410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5641010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-400
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (564) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -0.633

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МОЛОТОК"