Общество с ограниченной ответственностью "Скади" ИНН:1513038989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12953722 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года890
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13603 Резервный капитал на конец отчетного года32010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года337337
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года357382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-169-348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-169-348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3480
23403 Прочие доходы за отчетный год231458
23404 Прочие доходы за предыдущий год4580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62-22
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (688) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-169)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.927

Индекс Альтмана Z = 8.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Скади"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Скади"