ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО" ИНН:1513039735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12954785 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года310022733212307
11504 Основные средства на конец предыдущего года27332123070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года310022733212307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27332123070
12103 Запасы на конец отчетного года12610119
12104 Запасы на конец предыдущего года101190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года535114092917294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40929172940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41112113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1121130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536784114217426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41142174260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года846806847429733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68474297330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года579784190116078
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41901161180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579934191616093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41916161330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года909790979097
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года909790970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года909790979097
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года909790970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17590174614543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1746145030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17590174614543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1746145030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года846806847429733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68474297330
21103 Выручка за отчетный год418184296921572
21104 Выручка за предыдущий год42969215720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25828171485471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1714854310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159902582116101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25821161410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159902582116101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25821161410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159902582116101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25821161410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159902582116078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25821161180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159902582116078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25821161180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15990)/Стоимость активов (84680) = 18.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25828+0+0) = 61.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15990)/Выручка (41818) = 38.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15990)/Выручка (41818) = 38.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.173

Индекс Альтмана Z = 6.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (38.24%), рентабельность компании (38.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВАРИЯ ТРАНС АВТО"