ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ" ИНН:1513040314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12956086 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года177246454
12104 Запасы на конец предыдущего года464540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154410560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года105600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5979126933147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года269331470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12590147900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1479000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233474204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4742040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7594047909366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479093650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7594047909366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года479093650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13335-4693250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-46932500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13325-4683260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46832600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2879403103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4031030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86386521893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5218930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8926552592106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года525921050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7594047909366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года479093650
21103 Выручка за отчетный год66581541582945
21104 Выручка за предыдущий год5415829450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57144536222477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5362224810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9437536468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5364640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год813141000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год410000
22203 Управленческие расходы за отчетный год136300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57-3564468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35644640
23403 Прочие доходы за отчетный год285117831179
23404 Прочие доходы за предыдущий год1178312870
23503 Прочие расходы за отчетный год7080621332
23504 Прочие расходы за предыдущий год806214400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158157315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1573110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126126229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1262260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126126229
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1262260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (75940) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57144+8131+1363) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (66581) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (66581) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.149

Индекс Альтмана Z = -1.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-0.09%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-ГАЗ"