Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ" ИНН:1513042784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13746286 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171312030
12104 Запасы на конец предыдущего года120300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176812110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1768121110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1211100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1768121110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1211100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1768121110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1211100
21103 Выручка за отчетный год515052220
21104 Выручка за предыдущий год522200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4804570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год467047650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год476500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год467047650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год476500
23503 Прочие расходы за отчетный год467047650
23504 Прочие расходы за предыдущий год476500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1768) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480+0+0) = 972.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4670)/Выручка (5150) = 90.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5150) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (90.68%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"