ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ" ИНН:1513044608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53882326 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года386443499
11504 Основные средства на конец предыдущего года44349913516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года386443499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44349913516
12103 Запасы на конец отчетного года469469470
12104 Запасы на конец предыдущего года469470469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года996874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473480574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48057413582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8599231073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года923107327098
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2507-1906-1215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1906-12150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2007-1406-715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1406-715500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года285922860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года228605970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286623291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232915979
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8599231073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года923107327098
22203 Управленческие расходы за отчетный год6016453910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64539100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-601-645-1210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-645-12100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-601-691-1215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-691-12150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-601-691-1215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-691-12150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-601-691-1215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-691-12150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-601)/Стоимость активов (859) = -69.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+601) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-601)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-601)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.7

Индекс Альтмана Z = -4.165

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-2.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ"