ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР" ИНН:1513045062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20561025 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4806289610
12104 Запасы на конец предыдущего года896100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года39942010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1499756520401279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5204012790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62760516990
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5169900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40051517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16185771129161296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11291612960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16185771129161296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11291612960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3909162884
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1628840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3919163894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1638940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16146581112781202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11127812020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16146581112781202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11127812020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16185771129161296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11291612960
21103 Выручка за отчетный год4616691337591065
21104 Выручка за предыдущий год13375910650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460277133155959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1331559590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1392604106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6041060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1392604106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6041060
23203 Проценты к получению за отчетный год406116990
23204 Проценты к получению за предыдущий год169900
23403 Прочие доходы за отчетный год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год26133731
23504 Прочие расходы за предыдущий год37310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28531930105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19301050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57238621
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год386210
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2281154484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1544840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2281154484
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1544840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2281)/Стоимость активов (1618577) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (460277+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1392)/Выручка (461669) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2281)/Выручка (461669) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНТАВР"