ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ" ИНН:1513047197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20565997 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51601990
11504 Основные средства на конец предыдущего года19900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51601990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19900
12103 Запасы на конец отчетного года2164515
12104 Запасы на конец предыдущего года5150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2634531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77942521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100011
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12650
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года20170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2502449
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3312464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77942521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25210
21103 Выручка за отчетный год3863903
21104 Выручка за предыдущий год9030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3461308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3080
22203 Управленческие расходы за отчетный год1175246
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228662
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год620
23303 Проценты к уплате за отчетный год50
23403 Прочие доходы за отчетный год14830
23503 Прочие расходы за отчетный год5777
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540
24603 Прочее за отчетный год-519
24604 Прочее за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год313646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3136)/Стоимость активов (7794) = 40.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (402+0+1175) = 144.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2286)/Выручка (3863) = 59.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3136)/Выручка (3863) = 81.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.157

Индекс Альтмана Z = 7.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (7.96), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (59.18%), рентабельность компании (81.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОГРАДАЛАНИЯ"

Еще предприятия