ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ" ИНН:1514004037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81579884 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года461384478324
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года231000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231461380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4613844780
12103 Запасы на конец отчетного года231335425331
12104 Запасы на конец предыдущего года3356434331428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года892218973250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2189391705200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1123252477570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2524103583500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1354257078954828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25701049648285952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25238386390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8386391430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2512849650154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года849650154-189
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366717217245674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172198466743141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3667172172450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1721984646740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1354257078954828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25701049648285952
21103 Выручка за отчетный год13396780713013287
21104 Выручка за предыдущий год67807130132875848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1976531629712111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65316297121115556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11422498330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24983311760
22203 Управленческие расходы за отчетный год2163000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10212498330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24983311760
23503 Прочие расходы за отчетный год2189035980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32102496200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2496204280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год501248618
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-411000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год231000
24603 Прочее за отчетный год-6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2985199496342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19949634274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29851994960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1994963420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2985)/Стоимость активов (1354) = -220.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (197+0+2163) = -43.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1021)/Выручка (1339) = -76.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2985)/Выручка (1339) = -222.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.65

Индекс Альтмана Z = -36.13

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.86), рентабельность продукции (-76.25%), рентабельность компании (-222.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРВЗРЫВПРОМ"

Еще предприятия