Общество с ограниченной ответственностью "Варта" ИНН:1514006852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65772854 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года362413465
11504 Основные средства на конец предыдущего года413465511
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года362413465
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года413465511
12103 Запасы на конец отчетного года176178428
12104 Запасы на конец предыдущего года178428316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2331529556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15295561259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236041023437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410234373958
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года87800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364758094421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года580944215533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400962224886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года622248866044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года182335231635
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35231635989
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183335331645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35331645999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217626893241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268932415045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217626893241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268932415045
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400962224886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года622248866044
21104 Выручка за предыдущий год681850155726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365038555132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31681160594
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13626564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3032895530
23504 Прочие расходы за предыдущий год4187237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2991808490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59816298
24604 Прочее за предыдущий год6032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2387646360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2387646360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4009) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.842

Индекс Альтмана Z = 3.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Варта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Варта"