Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы" ИНН:1514007253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65777627 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года737575
11504 Основные средства на конец предыдущего года75750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года737575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75750
12103 Запасы на конец отчетного года999
12104 Запасы на конец предыдущего года991123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года571258335038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года583350384820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года416119375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119375389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613759615422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года596154226353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621060365497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года603654976353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года224400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года466459476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года459476976
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2720469486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4694862009
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59211731265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117312651396
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года287529482948
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года294829482948
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года231446798
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14467980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349055675011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556750114344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621060365497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года603654976353
21103 Выручка за отчетный год795275007064
21104 Выручка за предыдущий год750070646717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386383884736854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год388473685437560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30686-31347-29790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31347-29790-30843
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5600
22203 Управленческие расходы за отчетный год7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30812-31347-29790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31347-29790-30843
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год311723113029806
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год311302980642687
23403 Прочие доходы за отчетный год138309409
23404 Прочие доходы за предыдущий год309409319
23503 Прочие расходы за отчетный год49192925
23504 Прочие расходы за предыдущий год9292526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70-500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70-500
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год175160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71716
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171612137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (6210) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38638+56+70) = -79.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30812)/Выручка (7952) = -387.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (7952) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.779

Индекс Альтмана Z = 6.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-387.47%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фиагдонкоммунресурсы"