Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром" ИНН:1514010094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90704288 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года955979637096370
11504 Основные средства на конец предыдущего года963709637096370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года955979637096370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года963709637096370
12103 Запасы на конец отчетного года73200
12104 Запасы на конец предыдущего года226600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222724161251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1501251459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2819150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года577824311251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24311251459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1013759880197621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года988019762196829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года656559824867
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года598248673984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года947999280892743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года928089274392834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1013649879097610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года987909761096818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1013759880197621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года988019762196829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год830300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-830300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-830300
23403 Прочие доходы за отчетный год853900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (101375) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8303+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8303)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -5.746

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АрдонПром"