ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1514012729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20564288 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89539205
11504 Основные средства на конец предыдущего года92059326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89539205
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92059326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2065
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года895100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98489305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93059326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года93269326
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года93269326
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1150-1182
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81768144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81449326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16721161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16721161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98489305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93059326
21103 Выручка за отчетный год43034775
21104 Выручка за предыдущий год47750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78678440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3564-3665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3564-3665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36650
23403 Прочие доходы за отчетный год24142483
23404 Прочие доходы за предыдущий год24830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1150-1182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1150-1182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1150-1182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1150)/Стоимость активов (9848) = -11.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7867+0+0) = -45.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3564)/Выручка (4303) = -82.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1150)/Выручка (4303) = -26.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.89

Индекс Альтмана Z = 3.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-82.83%), рентабельность компании (-26.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРДОНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"