Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс" ИНН:1515905980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75943400 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года177731669314489
12104 Запасы на конец предыдущего года166931448912819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9472114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72114176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6529281211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92812111020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185191769315814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176931581414015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185191769315814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176931581414015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179411747015605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174701560513829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179531748215617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174821561713841
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116211197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211197174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года566211197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211197174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185191769315814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176931581414015
21103 Выручка за отчетный год213352489021977
21104 Выручка за предыдущий год248902197727414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170971978217502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197821750222142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год423851084475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год510844755272
22103 Коммерческие расходы за отчетный год248928922479
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год289224793097
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174922161996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221619962175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174922161996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221619961978
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год482351220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год351220198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126718651776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186517761780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126718651776
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186517761780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1267)/Стоимость активов (18519) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17097+2489+0) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1749)/Выручка (21335) = 8.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1267)/Выручка (21335) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.719

Индекс Альтмана Z = 40.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (32.72), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (8.2%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альда Плюс"