Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт" ИНН:1515906253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75943989 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268467641
11504 Основные средства на конец предыдущего года4676410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268467641
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4676410
12103 Запасы на конец отчетного года3830979379
12104 Запасы на конец предыдущего года9793790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84937152143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года371521430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1146265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года469047402787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474027870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495852073428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года520734280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года474037723084
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года377230840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года475037823094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года378230940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2081425334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14253340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2081425334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14253340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495852073428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года520734280
21103 Выручка за отчетный год124451585122601
21104 Выручка за предыдущий год15851226010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112071481720763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14817207630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123810341838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103418380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123810341838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103418380
23503 Прочие расходы за отчетный год99108170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11399261668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92616680
24603 Прочее за отчетный год171159250
24604 Прочее за предыдущий год1592500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9687671418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76714180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9687671418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76714180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (968)/Стоимость активов (4958) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11207+0+0) = 11.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1238)/Выручка (12445) = 9.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (968)/Выручка (12445) = 7.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.837

Индекс Альтмана Z = 32.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.13), коэффициент текущей ликвидности (22.55), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (9.95%), рентабельность компании (7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Владлифт"