Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс" ИНН:1515906895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75945347 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102102102102
12104 Запасы на конец предыдущего года102102102107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года910907912925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9079129258166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15172215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172215342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027102610360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1026103610420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1027102610361085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1026103610858745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6544-5373-42370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5373-4237-34080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6534-5363-4227-3398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5363-4227-3398-1865
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2920283925782204
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2839257822041828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4641355026852279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3550268522798782
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7561638952630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6389526344830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1027102610361085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1026103610858745
22203 Управленческие расходы за отчетный год117111378290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год113782900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1171-1137-8290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1137-829-15330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1171-1137-8290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1137-829-15330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1171-1137-829-1533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1137-829-1533-2330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1171-1137-8290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1137-829-15330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1171)/Стоимость активов (1027) = -114.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1171) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1171)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1171)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.864

Индекс Альтмана Z = -35.369

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-6.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерРосс"