Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА" ИНН:1515909286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96071281 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года537872357202
11504 Основные средства на конец предыдущего года723572020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года537872357202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года723572020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года896089608964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года896089640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года896089609113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года896091130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143381619516315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16195163150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721721721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7217210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года136171547415522
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15474155220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года136171547415522
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15474155220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143381619516315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16195163150
21103 Выручка за отчетный год320022606994
21104 Выручка за предыдущий год226069940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300821586128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215861280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192102866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1028660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192102866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1028660
23503 Прочие расходы за отчетный год192102155
23504 Прочие расходы за предыдущий год1021550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14338) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3008+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (3200) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3200) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 4.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА"