Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс" ИНН:1515909536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96072027 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года23917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23917
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54704566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года704566406
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36264905
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2649051117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года909681471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96814711523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909911562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99115621530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4699621444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96214441463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55929118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2911867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55929118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2911867
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909911562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99115621530
21103 Выручка за отчетный год263339116132
21104 Выручка за предыдущий год391161324008
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241332322563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323225632995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2206793569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67935691013
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2206793569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67935691013
23403 Прочие доходы за отчетный год17800
23503 Прочие расходы за отчетный год14863202348
23504 Прочие расходы за предыдущий год3202348209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10883591221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3591221804
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82111174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111174117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11702481047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2481047687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1170)/Стоимость активов (90) = -1300 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2413+0+0) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (2633) = 8.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1170)/Выручка (2633) = -44.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -12.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.839

Индекс Альтмана Z = -158.683

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.21), рентабельность продукции (8.36%), рентабельность компании (-44.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гидро-плюс"