Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства" ИНН:1515911944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96079517 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2620926206248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26206248349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2620926206251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26206251355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2620926206689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26206689792
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24937254160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2541600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2503725516200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25516200200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114467473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6747367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117269073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6907367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2620926206689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26206689792
21103 Выручка за отчетный год5000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год138000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-479-13800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-138000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-479-13800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-138000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-479-13800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-479-13800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-138000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-479)/Стоимость активов (26209) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+529+0) = -90.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-479)/Выручка (50) = -958 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-479)/Выручка (50) = -958 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.363

Индекс Альтмана Z = 28.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (22.36), коэффициент текущей ликвидности (22.36), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-958%), рентабельность компании (-958%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Генеральный институт проектирования городского и сельского строительства"