Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп" ИНН:1515912842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81577721 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56903
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60703
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года531120895
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1208950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31141311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1413110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5621349406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13494060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11691349409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13494090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21620340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6203400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34633353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6333530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5204000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5204000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61531616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61531656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11691349409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13494090
21103 Выручка за отчетный год374932780
21104 Выручка за предыдущий год9327800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год919337373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3373730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-545595407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5954070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-545595407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5954070
23404 Прочие доходы за предыдущий год83000
23503 Прочие расходы за отчетный год2211012
23504 Прочие расходы за предыдущий год110120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-567324405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3244050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-600280379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2803790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-600280379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2803790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-600)/Стоимость активов (1169) = -51.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (919+0+0) = -59.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-545)/Выручка (374) = -145.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-600)/Выручка (374) = -160.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = -5.195

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-145.72%), рентабельность компании (-160.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭГИДА групп"