Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС" ИНН:1515914857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81582857 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года748641830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года641830417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года596515202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года515202580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134411561032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11561032997
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134411561037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115610371006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года167144144
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года144144144
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года486395256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года395256367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года663549410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года549410521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539392500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392500358
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года142215127
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года215127127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года681607627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607627485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134411561037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115610371006
21103 Выручка за отчетный год727173827353
21104 Выручка за предыдущий год738273537744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год550357075997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570759976406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176816751356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167513561338
22203 Управленческие расходы за отчетный год1075980915
22204 Управленческие расходы за предыдущий год980915640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год693695441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год695441698
23503 Прочие расходы за отчетный год99196112
23504 Прочие расходы за предыдущий год196112235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год594499329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499329463
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10810574
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1057497
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год486394255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394255366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год486394255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394255366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (486)/Стоимость активов (1344) = 36.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5503+0+1075) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (693)/Выручка (7271) = 9.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (486)/Выручка (7271) = 6.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.974

Индекс Альтмана Z = 9.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (9.53%), рентабельность компании (6.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КУРЬЕР-СЕРВИС"