Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника" ИНН:1515916540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86302615 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8463846384638463
11504 Основные средства на конец предыдущего года8463846384634007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8463846384630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8463846384630
12103 Запасы на конец отчетного года8298298291
12104 Запасы на конец предыдущего года82982910
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1141141140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11411400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10881088108843614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1088108870739012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3227032270322700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3227032270429030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3430234302343020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3430234302436160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42765427654276552079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42765427655207943020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6406406400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6406406060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года650650650616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650650616699
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38714387143871451159
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38714387145115942215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340534053405304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34053405304106
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года-4000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года-4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4211542119421190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4211542119514630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42765427694276952079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42765427695207943020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (42765) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 4.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника"