Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР" ИНН:1515917079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86304040 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года284444
11504 Основные средства на конец предыдущего года444444
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года574444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444444
12104 Запасы на конец предыдущего года29290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года673189384581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года893845813186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18771116077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11160773812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8608907810687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9078106876998
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8665912210731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9122107317042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года863689719906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года897199066140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29151825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151825902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29151825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151825902
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8665912210731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9122107317042
21104 Выручка за предыдущий год336795870256478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5793123654245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312365424554092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-57924434457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244344572386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57924434457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244344572386
23403 Прочие доходы за отчетный год2661630
23404 Прочие доходы за предыдущий год16300
23503 Прочие расходы за отчетный год2331
23504 Прочие расходы за предыдущий год311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33626034456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260344562385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год338690565
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33622653766
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226537661820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-336)/Стоимость активов (8665) = -3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (579+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-579)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-336)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 297.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 297.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 64.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 297.793

Индекс Альтмана Z = 318.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (64.72), коэффициент быстрой ликвидности (297.83), коэффициент текущей ликвидности (297.83), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР"