Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис" ИНН:1515917174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86304318 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195819581958
11504 Основные средства на конец предыдущего года195819581958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195819581958
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195819581958
12103 Запасы на конец отчетного года282828
12104 Запасы на конец предыдущего года28280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9791101249994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10124999413884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74231
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года216823732080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2373208058
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120921253212808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125321280814173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140501449014766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144901476616131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4337-4008-8384
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4008-8384-4378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4332-4003-8379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4003-8379-4373
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136721702120186
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170212018617677
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107514721973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147219731200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36350986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183821849323145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184932314520504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140501449014766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144901476616131
21103 Выручка за отчетный год2069204987156
21104 Выручка за предыдущий год20498715613019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2069204987156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20498715613019
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20992067011279
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год206701127915673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30-172-4123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172-4123-2654
23403 Прочие доходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-172-4123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-172-4123-2654
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-172-4123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-4123-2654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-172-4123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-172-4123-2654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (14050) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2099+0) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (2069) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (2069) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.236

Индекс Альтмана Z = 4.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-1.45%), рентабельность компании (-0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"